Rento un inmueble… ¿Debo pagar impuestos?

Como propietario de un inmueble en renta, tenemos que considerar algo muy importante: Los impuestos que tendremos que pagar a lrecibir dinero de nuestras rentas.

A finales del 2019 hubo una reforma a la ley fiscal en materia de arrendamiento, dentro de la que se planteó que en caso de un juicio entre un arrendador y un arrendatario, el juez deberá pedir al propietario los Comprobantes Fiscales Digitales (CFDI), y en caso de éste no los tuviere, el juez dará aviso a Hacienda.

Por lo tanto, si quieres estar protegido, y hacer valer tus derechos, es muy importante que consideres estar al corriente en tus impuestos. Aquí te contaremos todo lo que necesitas saber.

Como algunos sabrán, existen dos tipos de impuestos más importantes, el IVA y el ISR, que para cuestiones de arrendamiento se pueden aplicar alguno de los dos, o bien ambos y a continuación veremos en qué casos: :

El IVA en el arrendamiento inmobiliario

Como sabemos, este impuesto se genera por el simple hecho de consumir algún producto o servicio y en cuestiones de arrendamiento, se aplicará únicamente cuando los inmuebles son de tipo “comercial” o “habitacional amueblado”.

En caso de ser un inmueble habitacional “no amueblado”, no se genera IVA, por lo tanto al momento de hacer tu factura al inquilino, esta no deberá incluir este impuesto.

En caso de generarse, es importante tomar en consideración que el responsable de pagar el IVA es el inquilino, pero es responsabilidad del arrendador generar la factura, cobrar el impuesto y entregarlo a Hacienda en la fecha que corresponde de acuerdo a la ley. .

El ISR y el arrendamiento inmobiliario

Este impuesto se genera al propietario por el beneficio que obtiene al rentar su inmueble.

Un dato importante es que para aquellos propietarios que tienen ingresos por arrendamiento menores a 10 veces salarios mínimos, es decir la cantidad de hasta $36,966 mensuales, podrán hacer sus declaraciones trimestrales.

Recordemos que para calcular el impuesto sobre la Renta , normalmente se tiene que hacer un balance de ingresos contra egresos y de la utilidad resultante es de donde se calcula el porcentaje de impuesto.

Sin embargo, para el caso del arrendamiento , tenemos dos formas de hacerlo:

Deducción ciega: Este es un beneficio que Hacienda ofrece a todos los arrendadores, que les permite deducir hasta el 35% del monto de la renta sin la necesidad de presentar comprobantes de gastos.

Deducción por comprobantes: Esta es una buena opción si tienes la certeza de que tu gastos sobre el inmueble serán mayores al 35% de la renta a cobrar. Dentro de las actividades deducibles de impuestos tenemos las siguientes:

Predial

Remodelaciones y/o mantenimiento del inmueble

Intereses reales de créditos hipotecarios

Salarios, comisiones y honorarios de contratistas.

Primas de seguros que amparen el bien arrendado.

Toma en cuenta que al elegir alguna de las opciones anteriores será durante todo el ejercicio fiscal, es decir por todo el año, y no se puede cambiar hasta el siguiente año..

Retenciones en el Arrendamiento

Estas solo aplican cuando el inquilino es una persona moral (empresa) y el arrendador una persona física. Normalmente se generan en inmuebles comerciales, y por lo tanto en este caso si se genera el Impuesto al Valor Agregado.

Para calcular la retención del ISR se deberá multiplicar el monto de la renta por el 10%, y para la retención del IVA, se calculan las ⅔ partes del iva generado.

A continuación se muestra un ejemplo de cómo se calculan las retenciones:

Monto de Renta

10,000.00

IVA

1,600.00

Subtotal

11,600.00

Ret. ISR

1,000.00

Ret IVA

1,066.67

Total

9,533.33

El inquilino, que es la persona moral, está obligado a retener estos montos a su arrendador a pagarlos en nombre de éste último a Hacienda, y a entregar una constancia de este pago a su arrendador. Por su parte, el arrendador, que es la persona física deberá declarar estos impuestos que le retuvo el inquilino como pagados y calcular si es que hubiera que pagar algún impuesto adicional

Y a todo esto, ¿sabes cuáles son las obligaciones del arrendador?

Las obligaciones que debe cumplir el arrendador son:

Tramitar RFC

Llevar contabilidad (no aplica en caso de preferir deducción ciega)

Expedir comprobantes fiscales digitales

Hacer declaración y pago de impuestos

En Rentas.com buscamos ayudar a los arrendadores a rentar su inmueble de forma fácil, rápida y segura, donde lo más importante para nosotros es tu tranquilidad. Conoce más sobre nuestros servicios visitando nuestro sitio web: rentas.com

También te puede interesar: 3 Formas de evitar la Extinción de Dominio al rentar tu propiedad

DECORACIÓN

TENDENCIAS INMOBILIARIAS

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Rento un inmueble… ¿Debo pagar impuestos?

Como propietario de un inmueble en renta, tenemos que considerar algo muy importante: Los impuestos que tendremos que pagar a lrecibir dinero de nuestras rentas.

A finales del 2019 hubo una reforma a la ley fiscal en materia de arrendamiento, dentro de la que se planteó que en caso de un juicio entre un arrendador y un arrendatario, el juez deberá pedir al propietario los Comprobantes Fiscales Digitales (CFDI), y en caso de éste no los tuviere, el juez dará aviso a Hacienda.

Por lo tanto, si quieres estar protegido, y hacer valer tus derechos, es muy importante que consideres estar al corriente en tus impuestos. Aquí te contaremos todo lo que necesitas saber.

Como algunos sabrán, existen dos tipos de impuestos más importantes, el IVA y el ISR, que para cuestiones de arrendamiento se pueden aplicar alguno de los dos, o bien ambos y a continuación veremos en qué casos: :

El IVA en el arrendamiento inmobiliario

Como sabemos, este impuesto se genera por el simple hecho de consumir algún producto o servicio y en cuestiones de arrendamiento, se aplicará únicamente cuando los inmuebles son de tipo “comercial” o “habitacional amueblado”.

En caso de ser un inmueble habitacional “no amueblado”, no se genera IVA, por lo tanto al momento de hacer tu factura al inquilino, esta no deberá incluir este impuesto.

En caso de generarse, es importante tomar en consideración que el responsable de pagar el IVA es el inquilino, pero es responsabilidad del arrendador generar la factura, cobrar el impuesto y entregarlo a Hacienda en la fecha que corresponde de acuerdo a la ley. .

El ISR y el arrendamiento inmobiliario

Este impuesto se genera al propietario por el beneficio que obtiene al rentar su inmueble.

Un dato importante es que para aquellos propietarios que tienen ingresos por arrendamiento menores a 10 veces salarios mínimos, es decir la cantidad de hasta $36,966 mensuales, podrán hacer sus declaraciones trimestrales.

Recordemos que para calcular el impuesto sobre la Renta , normalmente se tiene que hacer un balance de ingresos contra egresos y de la utilidad resultante es de donde se calcula el porcentaje de impuesto.

Sin embargo, para el caso del arrendamiento , tenemos dos formas de hacerlo:

Deducción ciega: Este es un beneficio que Hacienda ofrece a todos los arrendadores, que les permite deducir hasta el 35% del monto de la renta sin la necesidad de presentar comprobantes de gastos.

Deducción por comprobantes: Esta es una buena opción si tienes la certeza de que tu gastos sobre el inmueble serán mayores al 35% de la renta a cobrar. Dentro de las actividades deducibles de impuestos tenemos las siguientes:

Predial

Remodelaciones y/o mantenimiento del inmueble

Intereses reales de créditos hipotecarios

Salarios, comisiones y honorarios de contratistas.

Primas de seguros que amparen el bien arrendado.

Toma en cuenta que al elegir alguna de las opciones anteriores será durante todo el ejercicio fiscal, es decir por todo el año, y no se puede cambiar hasta el siguiente año..

Retenciones en el Arrendamiento

Estas solo aplican cuando el inquilino es una persona moral (empresa) y el arrendador una persona física. Normalmente se generan en inmuebles comerciales, y por lo tanto en este caso si se genera el Impuesto al Valor Agregado.

Para calcular la retención del ISR se deberá multiplicar el monto de la renta por el 10%, y para la retención del IVA, se calculan las ⅔ partes del iva generado.

A continuación se muestra un ejemplo de cómo se calculan las retenciones:

Monto de Renta

10,000.00

IVA

1,600.00

Subtotal

11,600.00

Ret. ISR

1,000.00

Ret IVA

1,066.67

Total

9,533.33

El inquilino, que es la persona moral, está obligado a retener estos montos a su arrendador a pagarlos en nombre de éste último a Hacienda, y a entregar una constancia de este pago a su arrendador. Por su parte, el arrendador, que es la persona física deberá declarar estos impuestos que le retuvo el inquilino como pagados y calcular si es que hubiera que pagar algún impuesto adicional

Y a todo esto, ¿sabes cuáles son las obligaciones del arrendador?

Las obligaciones que debe cumplir el arrendador son:

Tramitar RFC

Llevar contabilidad (no aplica en caso de preferir deducción ciega)

Expedir comprobantes fiscales digitales

Hacer declaración y pago de impuestos

En Rentas.com buscamos ayudar a los arrendadores a rentar su inmueble de forma fácil, rápida y segura, donde lo más importante para nosotros es tu tranquilidad. Conoce más sobre nuestros servicios visitando nuestro sitio web: rentas.com

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